Rachat partiel ou total d’une assurance-vie : comment choisir ?

Quelles sont les règles à connaître ? Dans quels cas envisager un rachat total ? Quelles sont les conséquences fiscales ? On vous dit tout dans ce guide dédié au rachat d’une assurance vie en France en 2025.

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Quelle est la différence entre rachat partiel et rachat total ? 

Avant d’aller plus loin, il est important de zoomer sur la différence entre rachat partiel et rachat total. Explications 👇

• Rachat partiel : Comme son nom l’indique, cette option consiste à retirer une partie des fonds de votre assurance-vie tout en laissant le contrat actif. Vous continuez ainsi à bénéficier de ses avantages fiscaux et de ses performances.

• Rachat total : Dans ce cas, vous récupérez l’intégralité des fonds, mettant fin en même temps à votre contrat d’assurance vie. Cette solution est souvent envisagée en cas de besoin important (achat immobilier, gros pépin, etc.) ou lorsque le contrat ne correspond plus à vos objectifs financiers.

Quelles sont les conséquences fiscales des deux options ?

L’assurance-vie offre une fiscalité avantageuse, mais le rachat entraîne une imposition sur les gains (intérêts et plus-values) réalisés. Voici les règles à connaître en France :

Les conséquences fiscales du rachat partiel

Seule la part des gains inclus dans le montant retiré est imposable. 

Exemple : si votre contrat contient 20 % de gains, alors 20 % du rachat sera soumis à l’imposition. Vous n’êtes donc pas imposé sur ce que vous laissez sur votre assurance-vie, jusqu’à ce que vous le retiriez.

Bon à savoir : il n’y a aucun frais direct lors d'un rachat partiel ou total du contrat d'assurance-vie. Seuls les intérêts et gains réalisés sont soumis à une imposition, dont le taux dépend de l'ancienneté du contrat.

Les conséquences fiscales du rachat total

Tous les gains cumulés sur la durée du contrat sont imposables. Les régimes fiscaux applicables (prélèvements forfaitaires ou barème progressif) dépendent de l’ancienneté du contrat (et est donc propre à chaque personne).

Astuce 💡 : En France, sachez que les contrats de plus de 8 ans bénéficient d’un abattement fiscal annuel de 4 600 € (célibataires, veufs, personnes divorcés) ou 9 200 € (couples mariés ou pacsés soumis à l’imposition commune).

Quand privilégier un rachat partiel ?

Le rachat partiel est idéal si 👇

• Vous avez un besoin ponctuel : Financer un projet à court ou moyen terme (voyage, travaux, études, etc.) sans toucher à l’ensemble de votre épargne.

• Vous souhaitez conserver les avantages du contrat : Maintenir votre ancienneté fiscale et continuer à bénéficier des performances de votre assurance-vie.

• Optimisation fiscale : En limitant le montant retiré, vous pouvez réduire la part imposable.

Exemple : Vous retirez 10 000 € d’un contrat valorisé à 50 000 € contenant 20 % de gains. Seuls 2 000 € seront soumis à l’imposition.

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Dans quels cas envisager un rachat total ?

Un rachat total peut être approprié si 👇

• Vos besoins financiers sont importants : Achat immobilier (en résidence principale ou pour du locatif), remboursement de dettes (études, achat d’une voiture, etc.) ou financement d’un projet majeur (enfants, changement de carrière, etc.).

• Votre contrat est obsolète : Certains contrats anciens ont des frais élevés ou des performances faibles. Mieux vaut alors réinvestir dans un produit plus compétitif. Pensez à jeter un œil à votre contrat de temps en temps et à regarder ce qui est proposé à l’instant T sur le marché. Si ce que vous avez n’est plus compétitif, renégociez ou placez autrement. En investissement, rien n’est immuable.

• Vous souhaitez changer d’objectif d’épargne : Par exemple, investir dans un PER (Plan d’épargne retraite) ou ou d’autres supports financiers plus adaptés à votre situation.

Attention : Avant de résilier votre contrat, consultez un conseiller financier pour évaluer les conséquences fiscales et patrimoniales. Vous pouvez aussi simplement relire votre contrat et analyser vous-même les conséquences mais il peut être plus rassurant de passer par votre conseiller bancaire directement. Cela vous évitera également de sous-estimer ou surestimer les conséquences. Vous aurez ainsi un retour juste et pourrez aviser en fonction.

4 conseils pour optimiser votre choix

Vous envisagez de passer à l’action ? De racheter une partie ou de clôturer votre assurance vie ? Voici 4 dernières astuces pour vous assurer que vous prenez la bonne décision 👇

1. Analysez vos besoins : Identifiez si vos besoins sont ponctuels ou durables. 

2. Consultez un expert : Un conseiller en gestion de patrimoine peut vous guider pour optimiser fiscalement votre rachat (délai, montant, conditions, etc.)

3. Diversifiez votre épargne : Plutôt que de liquider votre assurance-vie, envisagez peut-être d’autres solutions comme un prêt ou un rachat partiel.

4. Profitez des avantages fiscaux : Si votre contrat a plus de 8 ans, pensez à réaliser plusieurs petits rachats pour maximiser l’abattement annuel.

Vers un choix adapté à vos besoins

Le choix entre rachat partiel et rachat total d’une assurance-vie dépend de vos besoins, de vos objectifs et de votre situation fiscale. Si le rachat partiel permet de préserver les avantages de votre contrat tout en répondant à des besoins ponctuels, le rachat total peut s’imposer dans des situations spécifiques. Libre à vous d’analyser votre situation et de faire un choix en fonction. En cas de doute, n’hésitez pas à solliciter un professionnel pour faire le meilleur choix. 

Bon à savoir : avec votre Assurance-vie helios, vous pouvez prendre rendez-vous avec un expert pour discuter de votre patrimoine.

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